Pożyczka leasingowa to nowoczesne rozwiązanie finansowe, które łączy w sobie kluczowe zalety dwóch znanych form finansowania – kredytu oraz leasingu. Tego typu produkty oferowane są przez wyspecjalizowane przedsiębiorstwa leasingowe, które dostosowują swoją ofertę do potrzeb firm i klientów indywidualnych. W ostatnich latach zainteresowanie tym rozwiązaniem w Polsce systematycznie rośnie. Wynika to przede wszystkim z jego elastyczności oraz szerokiego zakresu zastosowań. W niniejszym artykule wyjaśniamy, na czym dokładnie polega pożyczka leasingowa, jakie warunki trzeba spełnić oraz kiedy warto ją wybrać.
Na czym polega pożyczka leasingowa?
To forma finansowania, dzięki której można sfinansować zakup różnego rodzaju środków trwałych – takich jak samochody, maszyny czy sprzęt technologiczny. W przeciwieństwie do klasycznego leasingu, środki są przekazywane w formie pożyczki, a nabywany przedmiot staje się własnością pożyczkobiorcy.
Sprawdź: Ranking kredytów gotówkowych
Najważniejsze cechy tego rozwiązania:
- możliwość finansowania zakupu pojazdów, urządzeń i sprzętu IT
- okres spłaty dopasowany do potrzeb – od kilku miesięcy do nawet 10 lat
- brak obowiązku posiadania statusu podatnika VAT
- dostępność finansowania uzależniona od zdolności kredytowej i wartości zabezpieczenia
- opcja wniesienia wkładu własnego na poziomie od 0 zł (w zależności od oferty).
Zobacz też: Kredyt samochodowy – ranking
Alternatywa dla leasingu i kredytu – kiedy warto rozważyć pożyczkę leasingową?
Osoby stojące przed wyborem między leasingiem a kredytem gotówkowym powinny rozważyć właśnie tę opcję. Pożyczka leasingowa stanowi kompromis, łącząc wygodę leasingu z większą swobodą charakterystyczną dla kredytów.
Co istotne, finansowanie to nie jest udzielane przez bank, lecz przez firmę leasingową. Procedury oraz wymagania są zbliżone do tych stosowanych przy leasingu, a kluczowym czynnikiem pozostaje zdolność leasingowa klienta.
Warto również zauważyć, że rynek tych produktów dynamicznie się rozwija – przykładowo w 2018 roku ich łączna wartość osiągnęła niemal 7,5 miliarda złotych, co oznaczało wyraźny wzrost względem roku poprzedniego.
Pożyczka leasingowa a leasing – kluczowe różnice
Zanim zdecydujesz się na konkretne rozwiązanie, warto poznać podstawowe różnice między tymi formami finansowania.
Czytaj też: Kiedy nie warto decydować się na kredyt gotówkowy lub pożyczkę?
- Charakter finansowania. Leasing polega na użytkowaniu przedmiotu, który formalnie pozostaje własnością leasingodawcy. W zamian za możliwość korzystania z niego, klient opłaca regularne raty. W przypadku pożyczki leasingowej sytuacja wygląda inaczej – zakupiony przedmiot od początku należy do pożyczkobiorcy.
- Czas trwania umowy. To jedna z najważniejszych różnic: leasing: minimalny okres trwania umowy wynika z przepisów i zwykle wynosi co najmniej 24 miesiące pożyczka leasingowa: brak ustawowych ograniczeń – harmonogram spłat ustalany jest indywidualnie. Niektóre firmy oferują finansowanie nawet na 7 lat, co daje dużą swobodę w planowaniu inwestycji.
- Elastyczność i procedury. Proces ubiegania się o pożyczkę leasingową jest zazwyczaj: szybszy niż w przypadku kredytu bankowego, mniej skomplikowany formalnie, dostępny dla szerszego grona klientów. Dodatkowo firmy leasingowe często mają mniej rygorystyczne wymagania niż banki.
- Zakres wykorzystania środków. Zarówno leasing, jak i pożyczka leasingowa przeznaczone są wyłącznie na finansowanie środków trwałych. Oznacza to, że: nie można ich wykorzystać na bieżące wydatki, nie nadają się do finansowania remontów czy kosztów operacyjnych. W takich przypadkach konieczne jest skorzystanie z klasycznego kredytu bankowego.
- Rozwiązanie umowy. W leasingu wcześniejsze zakończenie umowy może wiązać się z dodatkowymi kosztami lub komplikacjami. Często jedynym wyjściem jest przeniesienie umowy na inny podmiot (cesja), co wymaga zgody leasingodawcy. Pożyczka leasingowa daje pod tym względem większą swobodę, ponieważ przypomina bardziej klasyczne zobowiązanie kredytowe.
Sprawdź także: Pożyczki oddłużeniowe – ranking
Pożyczka leasingowa a kredyt – najważniejsze różnice
Pożyczka leasingowa pod względem formalnym jest traktowana jak kredyt, a nie jak klasyczny leasing. Oznacza to, że finansowany przedmiot od razu staje się własnością osoby lub firmy korzystającej z finansowania, a nie instytucji udzielającej środków.
W praktyce daje to konkretne korzyści podatkowe. Właściciel środka trwałego może samodzielnie dokonywać odpisów amortyzacyjnych oraz skorzystać z odliczenia podatku VAT. Amortyzacja może zostać zrealizowana jednorazowo lub rozłożona na określony czas w postaci miesięcznych odpisów.
Zobacz: Raty annuitetowe – co to jest?
Podobieństwo do kredytu widoczne jest również w sposobie rozliczania rat. Do kosztów uzyskania przychodu można zaliczyć jedynie część odsetkową zobowiązania. Istotną różnicą względem leasingu jest natomiast brak doliczania VAT do raty – w leasingu standardowo zwiększa ona swoją wartość o 23%.
W efekcie miesięczne obciążenie przy pożyczce leasingowej lub kredycie bywa niższe niż w przypadku leasingu. Trzeba jednak pamiętać, że takie zobowiązanie wpływa na zdolność kredytową firmy, podczas gdy leasing operacyjny zazwyczaj jej nie obniża.
Koszty pożyczki leasingowej – co warto wiedzieć?
Całkowity koszt pożyczki leasingowej jest zbliżony do kosztów kredytu inwestycyjnego. W praktyce przedsiębiorca może wliczyć zarówno odsetki, jak i amortyzację do kosztów prowadzenia działalności.
Zobacz także: Rezygnacja z ubezpieczenia kredytu – czy to się opłaca?
Dodatkowe korzyści pojawiają się w określonych sytuacjach podatkowych:
- możliwość jednorazowego odliczenia VAT (po spełnieniu warunków)
- opcja jednorazowej amortyzacji środka trwałego
- brak dodatkowych opłat związanych z wykupem (jak w leasingu)
Warto jednak zwrócić uwagę na wkład własny. W przypadku pożyczki leasingowej jest on zazwyczaj wyższy niż przy leasingu. Wynika to z faktu, że klient od początku staje się właścicielem finansowanego przedmiotu, co zwiększa ryzyko po stronie firmy finansującej.
Przy wyższych kwotach konieczna jest dokładna analiza sytuacji finansowej przedsiębiorcy. Obejmuje ona m.in. dokumenty księgowe, deklaracje podatkowe oraz proponowane zabezpieczenia.
Najczęściej stosowane zabezpieczenia to:
- przeniesienie praw z dotacji unijnej
- zastaw rejestrowy na finansowanym majątku
- cesja polisy ubezpieczeniowej na rzecz finansującego
- weksel wraz z odpowiednią deklaracją
Pożyczka leasingowa – dla kogo jest to najlepsza opcja?
Z tego rodzaju finansowania może skorzystać szerokie grono podmiotów, jednak nie zawsze jest to najlepsza opcja. W niektórych przypadkach korzystniejszy może okazać się leasing operacyjny.
Czytaj też: Zamiana kredytu gotówkowego na hipoteczny – co warto wiedzieć?
Po pożyczkę leasingową najczęściej sięgają:
- osoby wykonujące wolne zawody
- przedsiębiorcy zwolnieni z podatku VAT
- właściciele firm oraz rolnicy (również bez formalnej działalności gospodarczej)
- podmioty korzystające lub planujące skorzystać z funduszy unijnych.
Zalety pożyczki leasingowej
Największe atuty pożyczki leasingowej to:
- możliwość rozłożenia spłaty nawet na kilka lat (np. do 7 lat)
- natychmiastowe uzyskanie prawa własności do finansowanego środka trwałego
- dostęp do wysokich kwot finansowania
- brak sztywno narzuconego minimalnego okresu umowy
- uproszczone i szybkie procedury uzyskania finansowania
- elastyczny wkład własny (niski lub nawet brak)
- brak doliczanego VAT do rat
- różne formy spłaty (raty stałe, malejące lub dopasowane sezonowo)
- możliwość modyfikacji harmonogramu spłat
- opcja finansowania inwestycji z udziałem środków unijnych
- dostępność finansowania także w walutach obcych.
Czytaj też: Czy można wyczyścić BIK? Usunięcie danych z BIK
Wady pożyczki leasingowej
Nie jest to rozwiązanie pozbawione ograniczeń. Do najważniejszych minusów należą:
- finansowanie dotyczy wyłącznie środków trwałych, a nie dowolnych wydatków
- trudności w uzyskaniu środków na nietypowe lub nowe technologie
- negatywny wpływ na zdolność kredytową przedsiębiorstwa
- brak możliwości pokrywania bieżących kosztów działalności
FAQ – najczęściej zadawane pytania o pożyczkę leasingową
Czy pożyczka leasingowa różni się od klasycznego leasingu?
Tak, podstawowa różnica polega na własności przedmiotu – w pożyczce leasingowej od razu należy on do finansowanego podmiotu. W leasingu natomiast właścicielem pozostaje firma leasingowa aż do zakończenia umowy.
Czy pożyczka leasingowa wpływa na zdolność kredytową?
Tak, tego typu zobowiązanie jest traktowane podobnie jak kredyt i obniża zdolność kredytową przedsiębiorstwa. W przeciwieństwie do niej, leasing operacyjny zazwyczaj nie ma takiego wpływu.
Na co można przeznaczyć pożyczkę leasingową?
Środki można wykorzystać wyłącznie na zakup środków trwałych, takich jak pojazdy, maszyny czy sprzęt technologiczny. Nie ma możliwości finansowania bieżących wydatków ani kosztów operacyjnych firmy.
Czy trzeba mieć wkład własny przy pożyczce leasingowej?
Nie zawsze jest to konieczne, ponieważ niektóre oferty umożliwiają finansowanie bez wkładu własnego. W praktyce jednak często wymagany jest wyższy udział własny niż przy standardowym leasingu.
Czy pożyczka leasingowa jest dostępna dla każdej firmy?
Z rozwiązania mogą skorzystać zarówno przedsiębiorcy, jak i przedstawiciele wolnych zawodów czy rolnicy. Kluczowe znaczenie ma jednak ocena zdolności finansowej oraz spełnienie wymagań firmy leasingowej.
Podobne artykuły